ДОЛГ ПЛАТЕЖОМ КРАСЕН

Независимо от качества кредитного портфеля и методов, которые применяются при управлении кредитным риском, все банки в той или иной мере сталкиваются с проблемами невозврата кредитов. А на фоне мирового финансового кризиса доля проблемных кредитов естественным образом выросла по всем банкам мира, и азербайджанские в данном случае не исключение. Хотя воздействие кризиса на экономику Азербайджана в целом оказалось минимальным, тенденции спада показателей по миру и относительно сдержанная кривая роста в статданных нашей страны оказывают соответствующее негативное воздействие на психологическом уровне, что в итоге приводит к стремлению людей как можно больше урезать свои расходы. Это зачастую влияет также на их способность и желание вовремя и аккуратно осуществлять кредитные выплаты. Отсюда - рост объема проблемных кредитов в банковских портфелях.  

Главное - своевременный анализ…

Отметим, что проблемными кредитами называют такие, по которым своевременно не проведен один или несколько платежей, значительно снизилась рыночная стоимость обеспечения, возникли обстоятельства, которые позволяют банку иметь сомнение относительно возврата займа. 

Как уже было сказано, каждый банк имеет в своем портфеле проблемные кредиты, и поэтому главный вопрос заключается в установлении допустимого для банка уровня этих кредитов относительно общей стоимости выданных займов. Для зарубежных банков приемлемыми являются следующие значения показателей: удельный вес списанных займов в общем объеме выданных - 0,25-0,75%; удельный вес просроченных ссуд (свыше 90 дней) в общем объеме выданных - 0,5-3%. Если последний показатель достигает уровня 7%, то положение банка определяется как кризисное. 

В Азербайджане, по данным Центробанка (ЦБА), с марта прошлого года доля просроченных кредитов в суммарном кредитном портфеле банков страны не превышает 3,8%. К концу прошлого года сумма просроченных займов и ссуд достигла 303,5 млн. манатов (3,6% от кредитного портфеля) против 159,8 млн. манатов, имевшихся к 1 января 2009 года. При этом в течение 2009 г. азербайджанские банки увеличили кредитование экономики на 17,4% - до 8407,5 млн. манатов. То есть ситуацию опасной назвать нельзя, но при этом многие эксперты считают, что необходимо усилить контроль над данным сегментом банковского рынка страны. 

Впрочем, и сам ЦБА заявляет, что собирается еще больше в этом году активизировать свою деятельность в сфере снижения уровня проблемных активов, в том числе и просроченных кредитов. Как сказал первый заместитель председателя правления ЦБА Алим Гулиев, "Центробанк уже приступил к проведению мероприятий по улучшению качества проблемных активов, и превентивные меры были направлены на приостановление темпов роста кредитования, активов и усовершенствование системы управления рисками".

В этой связи одним из передовых методов оценки кредитного риска является внутренний скоринг. По словам председателя совета директоров Азербайджанской ассоциации профессионалов риска (ARPA) Руфата Махмуда, из-за отсутствия сегодня в банковском секторе единого стандарта скоринга банки сталкиваются с проблемами. И поэтому, возможно, придется объединить усилия всех банков для создания единой модели, стандарта. Отметим, что скоринг позволяет оценить вероятность будущей неплатежеспособности потенциального клиента или заемщика, уже получившего кредит. Этот метод оценки может применяться на различных этапах взаимоотношений между компанией и клиентом: на момент подачи заявки, в ходе оценки поведения клиента и при возврате кредита. Скоринг в том или ином виде во многих кредитных организациях других стран уже внедрен. И сегодня для них наиболее актуальной становится проблема перенастройки скоринговых моделей при изменении кредитной политики банка. 

По словам экспертов, проблемные кредиты в большинстве случаев не возникают внезапно. На практике существует много сигналов, свидетельствующих об ухудшении финансового состояния заемщика и повышении вероятности невозврата кредита: прекращение контактов с работниками банка, представление финансовой отчетности с задержками, которые не объясняются, резкие изменения остатков на счетах клиента, которые не ожидались и не объяснены, и т.д. А потому международная аудиторская компания PriceWaterhouseCoopers (PWC) рекомендует азербайджанским банкам проводить подробный анализ просроченных кредитов на своем платежном балансе. По словам  представителя PriceWater-houseCoopers Вугара Алиева, в связи с внедрением Центробанком Азербайджана международных стандартов финансовой отчетности появилась необходимость в указании в отчетностях более подробной информации о проблемных кредитах. "Подробный анализ этих кредитов позволит своевременно вычислить вероятность его возврата", - сказал Алиев. По его мнению, это поможет банку своевременно, в случае необходимости, продать проблемный актив. "Чем дольше актив будет сохраняться в балансе, тем ниже цена его продажи, поэтому банкам необходимо своевременно делать подсчеты по каждому просроченному кредиту", - говорит он.

По его словам, если кредит просрочен на 60 дней или меньший срок, то его можно продать за 55% от стоимости, а если на 150 дней и выше - то ниже 23%. "Для своевременной реакции в банке должна быть создана необходимая электронная база данных по кредитным операциям", - заключает Алиев.

…и правильное управление

Кстати, о продаже проблемных кредитов. Поскольку полностью избежать потерь по кредитам невозможно, иногда их рассматривают как стоимость ведения банковского бизнеса. Но это не означает, что банк должен смириться с такими убытками, ведь в этом случае причиненный банку ущерб значительно больше, чем сумма невозвращенного кредита. Большое количество просроченных кредитов ведет к падению доверия к банку со стороны вкладчиков и акционеров, возникновению проблем с платежеспособностью и ликвидностью, ухудшению репутации банка. Кроме того, банк должен нести дополнительные расходы, связанные с требованиями по возврату кредита, часть активов банка замораживается в форме непродуктивных. Такие потери по своим размерам могут намного превысить прямые убытки от непогашенной ссуды. 

Исходя из этого, одним из главных показателей удачного банковского менеджмента является избрание эффективной политики управления проблемными кредитами. И хотя, как сказал  руководитель проекта Международной финансовой корпорации по ответу финансового сектора на кризис Гарт Бедфорд, Азербайджан был наименее затронут мировым финансовым кризисом и уровень проблемных активов в стране удалось сохранить на достаточно низком уровне, внедрение передового опыта в сферу управления проблемными активами азербайджанским банкам не помешает, поскольку проблемы в этой сферы пока наблюдаются. 

По его словам, на сегодня имеются три основных пути снятия с баланса проблемных активов - частное размещение, метод аукциона и ограниченный аукцион. "Поскольку секьюритизация в Азербайджане  достаточно новое понятие, удаление проблемных активов посредством размещения ценных бумаг пока еще не применяется, однако в долгосрочной перспективе это может повысить эффективность управления ликвидностью банков", - считает он.

Наиболее часто используемый в Азербайджане метод - это метод частного размещения, который является быстрым, но не всегда эффективным, поскольку банкам не всегда удается реализовывать активы по достаточно высоким ценам. "Также в стране пока нет компаний, способных оказывать подобные услуги по покупке-продаже проблемных активов", - говорит Бедфорд.

В мировой практике для решения подобной проблемы создаются коллекторские агентства - независимые организации, профессионально занимающиеся возвратом просроченной задолженности. Подобные организации, заключив договор с кредитором, вправе собирать информацию о должнике, в частности о его благосостоянии и местонахождении, в том числе из официальных источников, связываться с ним по телефону, электронной почте, встречаться лично. Коллектор вправе разрабатывать и реализовывать в интересах кредитора схемы и соглашения о погашении, реструктуризации долга. 

Создание подобных агентств приобретает актуальность и для Азербайджана. Отметим, что на российском, казахстанском и украинском рынках решением вопроса безнадежных кредитов еще с 2007-2008 гг. занимаются коллекторские агентства. Причем эти организации специализируются на работе с проблемной задолженностью не только банков, но и страховых компаний, кредитных союзов, муниципальных хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса и имеют финансовые возможности для осуществления покупки долговых портфелей банков на крупные суммы.

Риск - дело небанковское

Впрочем, почти все международные финансовые институты и аналитические агентства рекомендуют банкам, в принципе, подходить очень осторожно к вопросу кредитования экономики именно с точки зрения избежания роста проблемных активов. Так, по словам руководителя миссии Международного валютного фонда (МВФ) по Азербайджану Нинке Омес, "в прошлом году в Азербайджане был отмечен высокий экономический рост и соответственно наблюдался рост в объемах кредитования экономики. Сейчас сложно сохранять высокие темпы, поэтому в Азербайджане было бы неосмотрительно поддерживать высокие темпы кредитования".

По ее словам, при росте объемов кредитования могут возникнуть проблемы с погашением кредитов, и в течение этого года будет сохраняться тенденция умеренного кредитования.

Отметим, что банки Азербайджана увеличили кредитование экономики в январе 2010 года на 0,3%, а по отношению к аналогичному периоду 2009 г. - на 17,1%. По состоянию на 1 февраля банками было выдано кредитов на 8431,2 млн. манатов. Центробанк Азербайджана заявляет, что контролирует ситуацию в банковском секторе страны в связи с ухудшением состояния кредитных портфелей банков. Как сказал председатель правления ЦБА Эльман Рустамов, "ухудшение кредитных портфелей банков является ожидаемым результатом на фоне мирового финансового кризиса, поскольку имеются некоторые трудности в деятельности бизнеса, в частности в области торговли. Однако проводимые в банках стресс-тесты показывают, что ситуация будет оставаться под контролем и в 2010 году мы сохраним стабильность банковского сектора страны".

По его мнению, это подтверждается достаточно высоким уровнем капитализации и ликвидности банковского сектора страны.

Напомним, что в рамках антикризисных мер ЦБА банковский сектор страны в прошлом году был обеспечен ликвидностью в прямой и косвенной формах на сумму около $2 млрд. Это позволило банковской системе функционировать в нормальном режиме, полностью выполняя как внутренние, так и внешние обязательства. Но как долго ЦБА удастся удерживать ситуацию на рынке в рамках стабильной, в случае продления симптомов воздействия мирового кризиса, пока вопрос риторический. А посему все же главный определяющий фактор будущего любого банка - грамотный риск-менеджмент и минимизация проблемных активов.